KlarFlow

Likviditetsbudsjett-kalkulator

Se hvordan bankkontoen utvikler seg de neste 12 månedene. Mva-terminer, arbeidsgiveravgift og forskuddsskatt er lagt inn automatisk. Gratis, uten innlogging.

Utgangspunkt
Inntekter
Kostnader
Skatt og avgifter

Laveste saldo de neste 12 månedene

57 060 kr

Saldoen er under bufferen på 150 000 kr i 5 måneder. Trangest blir det i april, samme måned som mva 10.4 og forskuddsskatt 15.4.

desember: 283 500 krdesjanuar: 336 780 krjanfebruar: 170 280 krfebmars: 223 560 krmarapril: 57 060 kraprmai: 110 340 krmaijuni: 93 840 krjunjuli: 147 120 krjulaugust: 130 620 kraugseptember: 183 900 krsepoktober: 167 400 kroktnovember: 220 680 krnov

Tre ting som ofte hjelper

  • Kortere kredittid eller delfakturering på store oppdrag.
  • Sett av mva hver måned på en egen konto, i stedet for når terminen kommer.
  • Snakk med banken om kassekreditt før du trenger den, ikke etter.

Måned for måned

MånedInnUtNettoSaldo
DesemberMva 10.12650 000666 500−16 500283 500
JanuarArbeidsgiveravgift 15.1650 000596 72053 280336 780
FebruarMva 10.2, Forskuddsskatt 15.2650 000816 500−166 500170 280
MarsArbeidsgiveravgift 15.3650 000596 72053 280223 560
AprilMva 10.4, Forskuddsskatt 15.4650 000816 500−166 50057 060
MaiArbeidsgiveravgift 15.5650 000596 72053 280110 340
JuniMva 10.6650 000666 500−16 50093 840
JuliArbeidsgiveravgift 15.7650 000596 72053 280147 120
AugustMva 31.8650 000666 500−16 500130 620
SeptemberArbeidsgiveravgift 15.9650 000596 72053 280183 900
OktoberMva 10.10650 000666 500−16 500167 400
NovemberArbeidsgiveravgift 15.11650 000596 72053 280220 680

Vil du ha dette ut fra ditt eget regnskap?

Vi lager likviditetsbudsjettet ut fra ditt regnskap eller din plan, klart til banken, NAV eller Innovasjon Norge. Fastpris fra 1 490 kr, du betaler etter levering.

Se pakker og priser

Slik lager du et likviditetsbudsjett

Et likviditetsbudsjett svarer på ett spørsmål: har vi penger på konto når regningene forfaller? Du trenger fire ting.

  1. 01

    Start med bankinnskuddet i dag

    Bruk saldoen på driftskontoen, ikke skattetrekkskontoen.

  2. 02

    Legg inn når kundene faktisk betaler

    Med 30 dagers kredittid kommer januar-salget inn i februar. Husk at kundene betaler inkludert mva.

  3. 03

    Legg inn alle faste utbetalinger

    Lønn, husleie, leasing og abonnementer. Varekost følger omsetningen.

  4. 04

    Legg inn skatter og avgifter på riktig dato

    Mva betales tomånedlig (10. april, 10. juni, 31. august, 10. oktober, 10. desember og 10. februar). Arbeidsgiveravgift og forskuddstrekk betales den 15. i januar, mars, mai, juli, september og november. AS betaler forskuddsskatt 15. februar og 15. april.

Formelen

Saldo neste måned = saldo i dag + innbetalinger fra kunder − utbetalinger (varekost, lønn, faste kostnader, mva, arbeidsgiveravgift og skatt).

Et eksempel: En bedrift med 520 000 kr i omsetning per måned eks. mva får inn 650 000 kr fra kundene, fordi kundene betaler 25 % mva på toppen. Men i april skal mva for januar og februar betales samtidig med andre termin forskuddsskatt. Det er derfor saldoen ofte faller mest i april.

Vanlige spørsmål

Hva er et likviditetsbudsjett?
En oversikt over hvor mye penger som kommer inn og går ut av bankkontoen måned for måned. Det viser om du har nok penger til å betale regningene når de forfaller, ikke bare om du går med overskudd.
Hva er forskjellen på resultatbudsjett og likviditetsbudsjett?
Resultatbudsjettet viser inntekter og kostnader når de oppstår. Likviditetsbudsjettet viser når pengene faktisk flyttes. Mva, arbeidsgiveravgift, forskuddsskatt og kredittid gjør at de to kan se helt forskjellige ut.
Hvorfor faller saldoen i april?
For mange AS kommer mva for januar og februar (10. april) og andre termin forskuddsskatt (15. april) nesten samtidig. Det er den vanligste likviditetsfellen for små bedrifter.
Hvor stor buffer bør bedriften ha?
En vanlig tommelfingerregel er minst én måneds faste utbetalinger, inkludert lønn og arbeidsgiveravgift. Bedrifter med ujevn omsetning bør ha mer.
Er kalkulatoren nøyaktig?
Den bruker forenklinger: jevn omsetning, leverandører betalt samme måned og standard frister. Den gir et godt bilde av mønsteret, men bruk tallene fra regnskapet ditt for en presis prognose.

Frister og satser gjelder for 2026. Sjekk alltid Skatteetaten for din bedrift.